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共同基金股息如何征税?

阅读:|来源:4442发票查询网

更新:2020-03-03 14:49:54

  了解共同基金的股息如何征税可以帮助投资者选择最好的基金,以及哪个账户最适合持有这些基金。您甚至可能认为股息基金不是适合您的投资目标或税收状况的最佳基金。您不想知道为什么在一月份收到1099表格,因为您没有事先做共同基金税收的作业。

  什么是股息?

  股息是支付给股票,债券或共同基金股东的款项。这些款项代表公司的利润,该利润在股东之间分配。共同基金投资者选择是否希望将股息再投资以购买更多股票或希望以现金支付的方式将其接收到另一个帐户中。

  共同基金股息征税

  共同基金股东可以对基金的股息征税,即使这些分配是以现金形式收取或将其再投资于其他股份。此外,对于某些延税和税收优惠帐户,例如IRA,401(k)或年金,持有帐户中的股息无需向投资者征税。取而代之的是,投资者在分配的纳税年度内对提款支付所得税。

  某些共同基金,例如市政债券基金,即使持有应税经纪帐户,也可能向股东支付免征联邦税的收入。对于应税账户,例如个人和联合经纪账户,共同基金股息通常以普通收入征税,以个人所得税税率征税,或者以合格股息征税,最高税率为20%。

  普通股息和合格股息会通过1099-DIV税表报告给共同基金投资者。出于报税目的,共同投资者在1040表B表和1040表9a和9b行中报告股息。

  对于2019纳税年度,股息的税率为:

  收入阈值

  :在10%和12%的联邦所得税税阶中,个人和已婚纳税人为合格的股息和大部分资本收益支付0%。分别有22%,24%,32%和35%的人缴纳15%的税,在35%税率中收入最高的人(收入434,551美元或更多),而在37%税率中的每个人,缴纳20%的税。

  合格的股息

  :所收到的收入以与长期资本收益相同的税率征税。

  底线

  共同基金支付的股息和股票一样,都作为普通收入征税。支付的税率将与您的联邦所得税等级相同。为了尽量减少或避免征税,请考虑在IRA或401(k)等税务优势帐户中持有支付股息的基金。出于类似原因,投资者应注意共同基金资本收益分配的征税情况。

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